# Apuração por XML ## Apuração XML Esta é a tela de apuração por XML do sistema, criada para oferecer diferentes formas de cálculo e conferência do Simples Nacional. Nela, é possível escolher entre três métodos distintos de apuração, permitindo tanto a utilização da inteligência da Sittax quanto a leitura fiel das notas fiscais. Além disso, o painel também apresenta informações detalhadas de faturamento, percentuais de cálculo e comparativos gráficos entre impostos.
Ao abrir o menu de apuração XML, o usuário terá acesso às seguintes opções: * **Apuração pela Sittax**: realizada a partir da importação das notas fiscais e do acatamento das exceções de PIS, COFINS e ICMS. Nesse modelo, todos os itens são considerados inicialmente como tributados e, em seguida, o sistema aplica as regras de ICMS ST, monofasia e exceções específicas, garantindo maior precisão no resultado.
* **Apuração via XML**: utiliza as informações exatas registradas nas notas fiscais, sem aplicar correções automáticas. É o modelo padrão utilizado pela maioria dos sistemas contábeis, refletindo integralmente o que foi informado no momento da emissão.
* **Apuração Personalizada**: possibilita combinar os dois métodos anteriores, permitindo definir quais tributos devem ser calculados pela Sittax e quais seguirão diretamente as notas fiscais. Dessa forma, o usuário pode, por exemplo, calcular ICMS pela Sittax e considerar PIS/COFINS conforme a nota, gerando uma apuração híbrida.
*** ### Dados de Faturamento A tela também exibe informações detalhadas sobre o faturamento da empresa:
* Receita líquida, separada entre **produtos, serviços e devoluções**. * **Alíquota efetiva aplicada** ao cálculo da apuração. * Percentual de **redução de ICMS**, quando houver benefício ou ajuste por faixa de faturamento estadual. * Exibição do **RBT12**, que representa o faturamento dos últimos 12 meses. * Exibição do **RBA**, correspondente ao acumulado do ano. * **Receita anual de serviços**, destacada separadamente. *** ### Percentual da Receita Por fim, a tela disponibiliza **gráficos comparativos** que mostram a diferença entre:
* Os impostos calculados diretamente a partir das notas fiscais emitidas pelo cliente. * Os impostos recalculados com base na análise da Sittax. Esse comparativo destaca onde há maior concentração de base de cálculo e facilita a identificação de distorções ou inconsistências tributárias.
*** ### Painel de Auditoria No painel de auditoria, é disponibilizado alguns avisos e advertências sobre a situação atual da apuração. \ Esses avisos, são os mesmo que aparecem no painel do contador ao clicar em uma empresa, porém, aplicados para o menu de apurações, para visualizar o aviso por completo basta passar o cursor em cima dos avisos. Os avisos consistem em:
1. **Certificado** * Tem como objetivo mostrar a situação do certificado digital e sua data de vencimento 2. **Faturamento** * Avisa sobre a situação do faturamento sob uma visão de cálculo do RBT12, caso falte algum faturamento de um mês anterior ou atual, será mostrado aqui nessa advertência. 3. **CNAE** * Confirmar que todos os códigos de atividades econômicas (CNAE) cadastrados para a empresa estão corretos e atualizados. Este aviso se refere ao cadastro da empresa e evidencia se algum CNAE não é permitido pelo Simples Nacional. 4. **Inconsistências de Notas** * Identificar quebras de sequência ou outras inconsistências nas notas fiscais emitidas ou recebidas pela empresa. Ao importar notas fiscais para a apuração e houver quebra de sequência de numeração é necessário dar ciência ou corrigir as notas para prosseguir com a apuração. 5. **Inconsistências de CFOP** * Identificar erros nos códigos fiscais de operações e prestações (CFOP). Este aviso mostra os CFOPs onde foram encontradas correções pelo Sittax. Ao identificar uma regra ou lei aplicável a um NCM, o aviso mostra quais produtos e notas terão seus CFOPs alterados para a realização da apuração. Ao clicar no aviso, é possível ver um relatório demonstrativo das correções que o Sefaz fez:
6. **Distorção de Alíquota** * Detectar possíveis distorções na alíquota efetiva do Simples Nacional. Este aviso alerta sobre a falta ou alterações bruscas de faturamento nos últimos meses, qualquer impacto direto no valor da alíquota da receita do Simples Nacional será referenciado. 7. **Exceção PIS/COFINS** * Informar sobre qualquer erro ou exceção encontrada na apuração dos impostos PIS e COFINS. Este aviso refere-se à aplicação das regras de exceções PIS/COFINS sobre NCMs que não tiveram as sugestões acatadas ou cadastradas no sistema, o Sittax por meio desse aviso registra as alterações feitas e ao clicar no aviso disponibiliza a visualização das correções de PIS/COFINS. 8. **Exceção ICMS** * Informar sobre qualquer erro ou exceção encontrada na apuração do imposto ICMS. Este aviso refere-se à aplicação das regras de exceções ICMS sobre NCMs que não tiveram as sugestões acatadas ou cadastradas no sistema, o Sittax por meio desse aviso registra as alterações feitas e ao clicar no aviso disponibiliza a visualização das correções de ICMS. Para aplicar as correções sugeridas, basta acessar Regras Tributárias -> Exceção PIS/COFINS ou Exceção ICMS e acatar as regras sugeridas. Após isso, é necessário que a apuração esteja aberta para as novas regras sejam aplicadas para corrigir a apuração.
## Operando a Tela de Apuração por XML Na parte inferior da tela, existe uma barra de operações que concentra todas as ações disponíveis para o usuário dentro da apuração XML. Essas operações são:
* **Seleção de Matriz/Filial**: permite visualizar as apurações da matriz e de eventuais filiais, apenas para consulta dos valores. Importante destacar que o PGDAS das filiais é sempre gerado diretamente pela matriz.
* **Seleção de Anexo**: possibilita filtrar os dados da apuração para visualizar apenas os valores referentes a um anexo específico.
* **Guia DAS e Novo DAS**: nesta opção é possível baixar uma guia já gerada (Guia DAS) ou emitir um novo arquivo da guia do PGDAS já transmitido (Novo DAS).
* **Extrato Declaração e Recibo**: disponibiliza os documentos auxiliares da apuração. Após a transmissão, todos ficam disponíveis para download direto ao clicar.
* **Relatório de Conferência:** Baixa o Relatório de Conferência com todos os dados da Apuração, para auditoria.
* **Acessórias**: caso exista integração com o sistema Acessórias, essa função dispara os dados da apuração diretamente para a API da plataforma.
* **Recalcular**: reprocessa todos os dados da apuração, atualizando e regenerando os valores.
* **Enviar e-mail**: utiliza o próprio Sittax para enviar ao cliente, por e-mail, toda a documentação emitida.
* **Transmitir/Retransmitir**: é o botão principal da operação. Através dele é feita a transmissão oficial da apuração. Também é possível realizar retificação, o que gera sempre uma nova guia PGDAS.
--- # Agent Instructions: Querying This Documentation If you need additional information that is not directly available in this page, you can query the documentation dynamically by asking a question. Perform an HTTP GET request on the current page URL with the `ask` query parameter: ``` GET https://edu.sittax.com.br/sittax-base-conhecimento/base-tecnica/apuracao/apuracao-por-xml.md?ask= ``` The question should be specific, self-contained, and written in natural language. The response will contain a direct answer to the question and relevant excerpts and sources from the documentation. Use this mechanism when the answer is not explicitly present in the current page, you need clarification or additional context, or you want to retrieve related documentation sections.